Уклонение от уплаты налогов на 150 млн рублей в Иркутской области

В Иркутской области завершено расследование уголовного дела об уклонении от уплаты налогов на сумму более 150 млн рублей

Четвертым отделом по расследованию особо важных дел СУ СК России по Иркутской области завершено расследование уголовного дела в отношении двух фактических руководителей коммерческой организации.
Они обвиняются в совершении преступления, предусмотренного пп. «а», «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере).

В ходе расследования уголовного дела установлено, что жители другого региона, являясь фактическими руководителями коммерческой организации, осуществляющей деятельность на территории Иркутской области, действуя группой лиц по предварительному сговору, уклонились от уплаты налога на добавленную стоимость и налога на прибыль организаций с деятельности организации на сумму более 150 млн рублей. С целью уклонения от уплаты налогов в бухгалтерском учёте за 2020 год были отражены взаимоотношения с 26 организациями, которые фактически никаких товаров не поставляли, работ не выполняли и услуг не оказывали.

Необоснованное отражение в бухгалтерском учете организации первичных документов по деятельности с фиктивными компаниями привело к занижению налога на добавленную стоимость за 2020 год, подлежащего уплате в сумме 90 млн рублей. Кроме того, в результате завышения расходов по фиктивным взаимоотношениям с организациями, уменьшающих сумму доходов от реализации, была занижена налоговая база по налогу на прибыль организаций, что повлекло уклонение от уплаты налога на прибыль, подлежащего уплате в бюджет РФ в размере 62 млн рублей.

В ходе следствия проведен ряд компьютерно-технических, почерковедческих судебных экспертиз, трудоемкая налоговая судебная экспертиза и другие исследования.

Органами предварительного следствия применены обеспечительные меры в виде наложения ареста на имущество коммерческой организации и на имущество обвиняемых на общую сумму в размере 108 млн рублей. Третьими лицами по поручению налогоплательщика возмещено 75 млн рублей в счет ущерба по уголовному делу.

Объем уголовного дела составил 57 томов.

В настоящее время уголовное дело с утвержденным обвинительным заключением направлено в суд для рассмотрения по существу.

❗️Следственный комитет России призывает граждан своевременно исполнять обязательства по уплате налогов, сборов и страховых взносов в бюджет, избегая незаконных схем и методов уклонения от налогообложения.

Следком38