06.04.2026 04:30
Минфин расширяет контроль за переводами между физлицами Минфин подготовил законопроект, который может кардинально измен
Минфин расширяет контроль за переводами между физлицами
Минфин подготовил законопроект, который может кардинально изменить контроль за переводами между физическими лицами. Цель — вывести из тени доходы, которые маскируются под «подарки»: например, оплата услуг, аренды или неофициальная работа. Уже с 1 июня 2025 года вступил в силу ряд изменений (Федеральный закон № 522-ФЗ), а с 2027 года ФНС может начать автоматический мониторинг крупных поступлений.
Суть инициативы
ФНС и Банк России начнут регулярно обмениваться данными об открытии/закрытии счетов, электронных кошельках и категориях доходов граждан. Ключевой идентификатор — ИНН. Это позволит связывать счета, операции и доходы одного человека. Банки обязаны передавать информацию с привязкой к ИНН.
С 2027 года ФНС может начать автоматически контролировать переводы физлицам, которые за год превышают 2,4 млн рублей. Это предел дохода для самозанятого и граница для ставки НДФЛ 13%. По оценке Минфина, изменения коснутся около 3% россиян с доходами выше 2,4 млн.
Порог относится не ко всем доходам, а к совокупности поступлений, которые не были задекларированы. Если у вас белая зарплата 3,6 млн в год (с уплатой налогов) — проблем нет. А если вы получаете на карту от клиентов или знакомых суммы, которые в сумме за год превышают 2,4 млн, и не платите налоги — система обратит внимание.
Система автоматически выявляет признаки незарегистрированного бизнеса:
- Множественность контрагентов — регулярные поступления от 10+ разных лиц в месяц.
- Частота — транзакции с цикличностью (раз в неделю, дважды в месяц).
- Объём — поступления кратно превышают официальный доход.
- Коммерческие комментарии («за услуги», «аренда», «оплата работы») либо их массовое отсутствие при большом числе переводов.
Если срабатывают триггеры, банк присваивает флаг «высокий риск», запрашивает подтверждающие документы и может заблокировать карту до 10 дней. Сигнал уходит в ФНС.
Пороговое значение — 2,4 млн рублей в год
Разъяснение ФНС: облагаются ли переводы налогом?
Безвозмездный перевод от родственника или друга — не доход, налогом не облагается. Но если деньги регулярно поступают от разных лиц в качестве оплаты услуг, товаров или работы — это доход, с которого нужно платить НДФЛ. Сам факт перевода налогом не является, но его характер могут проверить.
Что грозит нарушителям?
Если ФНС докажет получение нелегального дохода:
- доначисление НДФЛ по ставке 13% за последние 3 года;
- пени и штрафы;
- применение ставки самозанятого (4-6%) задним числом невозможно.
📌 "Экспертиза" в MAX, ВК, Telegram
Минфин подготовил законопроект, который может кардинально изменить контроль за переводами между физическими лицами. Цель — вывести из тени доходы, которые маскируются под «подарки»: например, оплата услуг, аренды или неофициальная работа. Уже с 1 июня 2025 года вступил в силу ряд изменений (Федеральный закон № 522-ФЗ), а с 2027 года ФНС может начать автоматический мониторинг крупных поступлений.
Суть инициативы
ФНС и Банк России начнут регулярно обмениваться данными об открытии/закрытии счетов, электронных кошельках и категориях доходов граждан. Ключевой идентификатор — ИНН. Это позволит связывать счета, операции и доходы одного человека. Банки обязаны передавать информацию с привязкой к ИНН.
С 2027 года ФНС может начать автоматически контролировать переводы физлицам, которые за год превышают 2,4 млн рублей. Это предел дохода для самозанятого и граница для ставки НДФЛ 13%. По оценке Минфина, изменения коснутся около 3% россиян с доходами выше 2,4 млн.
Порог относится не ко всем доходам, а к совокупности поступлений, которые не были задекларированы. Если у вас белая зарплата 3,6 млн в год (с уплатой налогов) — проблем нет. А если вы получаете на карту от клиентов или знакомых суммы, которые в сумме за год превышают 2,4 млн, и не платите налоги — система обратит внимание.
Система автоматически выявляет признаки незарегистрированного бизнеса:
- Множественность контрагентов — регулярные поступления от 10+ разных лиц в месяц.
- Частота — транзакции с цикличностью (раз в неделю, дважды в месяц).
- Объём — поступления кратно превышают официальный доход.
- Коммерческие комментарии («за услуги», «аренда», «оплата работы») либо их массовое отсутствие при большом числе переводов.
Если срабатывают триггеры, банк присваивает флаг «высокий риск», запрашивает подтверждающие документы и может заблокировать карту до 10 дней. Сигнал уходит в ФНС.
Пороговое значение — 2,4 млн рублей в год
Разъяснение ФНС: облагаются ли переводы налогом?
Безвозмездный перевод от родственника или друга — не доход, налогом не облагается. Но если деньги регулярно поступают от разных лиц в качестве оплаты услуг, товаров или работы — это доход, с которого нужно платить НДФЛ. Сам факт перевода налогом не является, но его характер могут проверить.
Что грозит нарушителям?
Если ФНС докажет получение нелегального дохода:
- доначисление НДФЛ по ставке 13% за последние 3 года;
- пени и штрафы;
- применение ставки самозанятого (4-6%) задним числом невозможно.
📌 "Экспертиза" в MAX, ВК, Telegram