14.03.2026 11:00
🧑⚖️Судебные дела.
🧑⚖️Судебные дела. Налоговых нарушителей теперь отыскивают в торговых центрах и допрашивают на месте
По итогам камеральной проверки налоговики обвинили компанию в связях с «техническими» организациями и доначислили НДС. Компания не согласилась с обвинениями и решила оспорить протокол допроса руководителя контрагента. Чиновники допросили ее в торговом центре, оказывали давление. Она даже подала заявление в полицию на неправомерные действия заместителя начальника отдела камеральных проверок, а позже подтвердила факт своего руководства на допросе у нотариуса. Но это не помогло.
Как разрешился спор. Инспекторы выиграли трижды. Контрагенты по месту своей регистрации не находились, специальной техникой не располагали и не тратили деньги на ее аренду. Задолженность перед контрагентами не погашалась. Договор аренды склада, который представила компания, оказался фиктивным. Расчетный счет, который арендодатель указал в договоре, был закрыт уже восемь месяцев.
Суд не увидел нарушений в допросе гендиректора контрагента. Директор игнорировала вызовы на допрос. Инспекторы привлекли участкового и разыскали ее возле торгового центра, где она продавала квас. В ходе допроса женщина отказалась от руководства в трех организациях и подписала заявление о том, что сведения о ней в ЕГРЮЛ как о руководителе компании недостоверны. Свидетель подтвердила, что не находилась на больничном, не страдала обострением каких-либо хронических заболеваний, находилась в здравом уме и памяти, а показания давала добровольно, без принуждения. Свидетеля предупредили обответственности за отказ или уклонение от дачи показаний либо за дачу заведомо ложных показаний (ст. 128 НК). Ей разъяснили права и обязанности в соответствии со статьей 51 Конституции и статьей 90 НК. Протокол допроса она подписала без замечаний. Полицейские отказались возбуждать уголовное дело по факту неправомерных действий замначальника отдела камеральных проверок.
Мировой суд признал женщину виновной по статье 173.2 УК, так как она предоставила свой паспорт неустановленному лицу за 10 тыс. руб. Он внес сведения о ней в ЕГРЮЛ как руководителе одной из организаций, которая также фигурировала в спорном протоколе допроса.
К протоколу допроса временно исполняющего обязанности нотариуса суд отнесся критически. Допрос проходил в другом городе, а не по месту жительства свидетеля. Извещение о том, что проходит допрос, инспекция получила, когда он уже начался.
Руководитель контрагента подтвердила сделку, но не детализировала обстоятельства ее оформления. Ее показания противоречат иным доказательствам в деле. Свидетель обманула не только нотариуса, но и полицейского. Она заявила, что выполняла функции директора организации. Судимость отрицала, хотя на тот момент уже был приговор по уголовному делу. В показаниях гендиректор контрагента указала, что сама вела бухгалтерский учет, хотя у нее только школьное образование. Кроме того, оказалось, что она не возвращает займы микрофинансовым организациям.
#ГлавбухАссистент_новости #новости #налоги #аутсорсинг
По итогам камеральной проверки налоговики обвинили компанию в связях с «техническими» организациями и доначислили НДС. Компания не согласилась с обвинениями и решила оспорить протокол допроса руководителя контрагента. Чиновники допросили ее в торговом центре, оказывали давление. Она даже подала заявление в полицию на неправомерные действия заместителя начальника отдела камеральных проверок, а позже подтвердила факт своего руководства на допросе у нотариуса. Но это не помогло.
Как разрешился спор. Инспекторы выиграли трижды. Контрагенты по месту своей регистрации не находились, специальной техникой не располагали и не тратили деньги на ее аренду. Задолженность перед контрагентами не погашалась. Договор аренды склада, который представила компания, оказался фиктивным. Расчетный счет, который арендодатель указал в договоре, был закрыт уже восемь месяцев.
Суд не увидел нарушений в допросе гендиректора контрагента. Директор игнорировала вызовы на допрос. Инспекторы привлекли участкового и разыскали ее возле торгового центра, где она продавала квас. В ходе допроса женщина отказалась от руководства в трех организациях и подписала заявление о том, что сведения о ней в ЕГРЮЛ как о руководителе компании недостоверны. Свидетель подтвердила, что не находилась на больничном, не страдала обострением каких-либо хронических заболеваний, находилась в здравом уме и памяти, а показания давала добровольно, без принуждения. Свидетеля предупредили обответственности за отказ или уклонение от дачи показаний либо за дачу заведомо ложных показаний (ст. 128 НК). Ей разъяснили права и обязанности в соответствии со статьей 51 Конституции и статьей 90 НК. Протокол допроса она подписала без замечаний. Полицейские отказались возбуждать уголовное дело по факту неправомерных действий замначальника отдела камеральных проверок.
Мировой суд признал женщину виновной по статье 173.2 УК, так как она предоставила свой паспорт неустановленному лицу за 10 тыс. руб. Он внес сведения о ней в ЕГРЮЛ как руководителе одной из организаций, которая также фигурировала в спорном протоколе допроса.
К протоколу допроса временно исполняющего обязанности нотариуса суд отнесся критически. Допрос проходил в другом городе, а не по месту жительства свидетеля. Извещение о том, что проходит допрос, инспекция получила, когда он уже начался.
Руководитель контрагента подтвердила сделку, но не детализировала обстоятельства ее оформления. Ее показания противоречат иным доказательствам в деле. Свидетель обманула не только нотариуса, но и полицейского. Она заявила, что выполняла функции директора организации. Судимость отрицала, хотя на тот момент уже был приговор по уголовному делу. В показаниях гендиректор контрагента указала, что сама вела бухгалтерский учет, хотя у нее только школьное образование. Кроме того, оказалось, что она не возвращает займы микрофинансовым организациям.
#ГлавбухАссистент_новости #новости #налоги #аутсорсинг