25.05.2026 11:49
Банки взяли моду минимизировать резервы, чтобы увеличить базу для бонусов менеджменту.
Банки взяли моду минимизировать резервы, чтобы увеличить базу для бонусов менеджменту. Это замечено Банком России – про такую практику на VIII съезде ассоциации банков России рассказала глава регулятора Эльвира Набиуллина, пишут «Ведомости».
«А знаете, почему? У менеджеров некоторых банков бонусы привязаны к чистой прибыли или к нормативам достаточности капитала», – сказала председатель Банка России.
🏦 ЦБ намерен пресекать искусственное занижение резервов. Со второго полугодия 2026 г. регулятор будет ограничивать возможность применения экспертного суждения банков при оценке крупных проблемных кредитов.
В целом Банк России стремится к тому, чтобы выплаты бонусов руководству были привязаны к финансовому положению банка.
Управляющий директор по валидации «Эксперт РА» Юрий Беликов рассматривает проблему под микроскопом:
«Занижение резервов в корпоративном кредитовании, в отличие от розничного, – распространенная история, масштаб которой сильно варьируется от банка к банку. Проблема в том, что системный масштаб точно оценить никогда нельзя.
Другая проблема – субъективность подобных оценок в условиях, когда официальные правила резервирования, по крайней мере по РСБУ, это допускают. В конечном счете все зависит от проверок Банка России и предписаний о доформировании резервов по их результатам.
Почему об этом задумались именно сейчас и почему в какой-то мере планируется привязать резервирования именно к долговой нагрузке? Во-первых, есть более эффективные практики формирования резервов под ожидаемые кредитные убытки по МСФО и на основе внутренних банковских IRB-моделей. Во-вторых, средний уровень долговой нагрузки крупнейших корпораций растет, и при подорожании фондирования, как в период высокой ключевой ставки, это создает угрозы стабильности.
👉 По поводу обходных путей – вероятно, их всегда можно будет найти, потому что едва ли оценка экономического положения крупных заемщиков и определение адекватных резервов превратится в чистую скоринговую карту без экспертного суждения и индивидуальных модельных предпосылок. Соответственно, едва ли крупные банки будут вынуждены разово досоздавать какие-то пугающие объемы резервов. Но если нормативные требования ужесточаются, по идее должна возрасти и строгость надзора за организацией процессов оценки адекватных резервов со стороны Банка России. В принципе, это может привести к постепенному повышению уровня резервирования по сектору, что в целом будет соответствовать ухудшению операционной среды за последние несколько лет».
#экспертиза
#банки
📍Эксперт РА в МАКС
📍Эксперт РА в Telegram
«А знаете, почему? У менеджеров некоторых банков бонусы привязаны к чистой прибыли или к нормативам достаточности капитала», – сказала председатель Банка России.
🏦 ЦБ намерен пресекать искусственное занижение резервов. Со второго полугодия 2026 г. регулятор будет ограничивать возможность применения экспертного суждения банков при оценке крупных проблемных кредитов.
В целом Банк России стремится к тому, чтобы выплаты бонусов руководству были привязаны к финансовому положению банка.
Управляющий директор по валидации «Эксперт РА» Юрий Беликов рассматривает проблему под микроскопом:
«Занижение резервов в корпоративном кредитовании, в отличие от розничного, – распространенная история, масштаб которой сильно варьируется от банка к банку. Проблема в том, что системный масштаб точно оценить никогда нельзя.
Другая проблема – субъективность подобных оценок в условиях, когда официальные правила резервирования, по крайней мере по РСБУ, это допускают. В конечном счете все зависит от проверок Банка России и предписаний о доформировании резервов по их результатам.
Почему об этом задумались именно сейчас и почему в какой-то мере планируется привязать резервирования именно к долговой нагрузке? Во-первых, есть более эффективные практики формирования резервов под ожидаемые кредитные убытки по МСФО и на основе внутренних банковских IRB-моделей. Во-вторых, средний уровень долговой нагрузки крупнейших корпораций растет, и при подорожании фондирования, как в период высокой ключевой ставки, это создает угрозы стабильности.
👉 По поводу обходных путей – вероятно, их всегда можно будет найти, потому что едва ли оценка экономического положения крупных заемщиков и определение адекватных резервов превратится в чистую скоринговую карту без экспертного суждения и индивидуальных модельных предпосылок. Соответственно, едва ли крупные банки будут вынуждены разово досоздавать какие-то пугающие объемы резервов. Но если нормативные требования ужесточаются, по идее должна возрасти и строгость надзора за организацией процессов оценки адекватных резервов со стороны Банка России. В принципе, это может привести к постепенному повышению уровня резервирования по сектору, что в целом будет соответствовать ухудшению операционной среды за последние несколько лет».
#экспертиза
#банки
📍Эксперт РА в МАКС
📍Эксперт РА в Telegram