📍Влияет ли выбор договора в документе «Поступление на расчетный счет» на исчисление НДС при применении УСН, программа 1С:Бухгалтерия 8 ред.

📍Влияет ли выбор договора в документе «Поступление на расчетный счет» на исчисление НДС при применении УСН, программа 1С:Бухгалтерия 8 ред.3 ?

В программе 1С:Бухгалтерия 8 ред.3 в разделе «Банк и касса/ Банковские выписки» и «Банк и касса/ Кассовые документы» в документах движения денежных средств есть мощный инструмент, влияющий на подсистему НДС – это поле «Договор».

Если в документах «Поступление на расчетный счет», «Приходный кассовый ордер» в поле «Договор» выбран такой договор, по которому есть дебиторская задолженность покупателя на дату платежа, даже в случае указания ставки НДС налог в таком платеже выделен не будет.
Произойдет зачет задолженности, в подсистеме НДС движений не будет.

Если же по договору, на который отнесен платеж, дебиторской задолженности покупателя нет на дату платежа, в программе будет зафиксировано, что есть необходимость выставления счета-фактуры на аванс и исчисления НДС с аванса. При открытии обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс» из раздела «Отчеты/ НДС/ Отчетность по НДС» такой платеж будет обработан.

Если в документе поступления денег не выделена ставка НДС, программа не обработает такой платеж обработкой «Регистрация счетов-фактур на аванс», при попытке выписать счет-фактуру на аванс вручную появится предупреждение, как на скриншоте – «Регистрация счета-фактуры на аванс не требуется, в данном документе нет аванса (предоплаты)».

Таким образом, при работе с НДС очень важно отслеживать корректность указания договора и ставки НДС в документах учета входящих платежей покупателей.

Пример на скриншоте ☝🏻