Все под контролем: новый закон о мониторинге переводов граждан

Все под контролем

Правительство РФ внесло в Госдуму законопроект, расширяющий возможности контроля за финансовыми потоками граждан.

Кого и как это может затронуть, в случае принятия закона? Значительное количество экономически активных граждан попадут под более пристальный контроль налоговиков. Например, получающие относительно регулярный доход без официальной декларации. Чаще всего это периодические и одинаковые поступления от сдачи квартир в аренду. Ещё одна категория — граждане, имеющие некоторый приработок: оказывающие услуги, или занимающиеся мелкой торговлей, без оформления самозанятости или ИП.

Кто в «зоне риска»?
▪️ Под мониторинг попадут люди с доходами свыше 200 т. руб/мес.
▪️ Отдельная категория — самозанятые, доходы которых превышают введенный лимит.

Вряд ли кто-то сомневается, что инициатива Правительства будет оформлена законодательно.
Как технически все будет работать?
Законопроект предполагает передачу налоговой службе данных от Центрального банка о «подозрительных» операциях физических лиц. При этом, критерии оценки таких операций пока не обозначены — а это крайне важно.

Какие переводы граждан вызовут подозрение?
▪️ Главным признаком станет периодичность поступлений и их систематичность от различных отправителей.
▪️ Особое внимание привлекут переводы, повторяющиеся по суммам и датам, что, по мнению законодателей, может свидетельствовать о предпринимательской деятельности получателя средств. Такие признаки могут автоматически стать основанием для проверки со стороны ФНС.

Новелла может затронуть фрилансеров, арендодателей, «мужей на час»,
дизайнеров/архитекторов, гаражных автослесарей, парикмахерш и маникюрш, и т.д. Также внимание фискалов могут привлечь граждане со смешанными доходами, совмещающие постоянную работу и дополнительные заработки.

Что может послужить основанием для налоговой проверки? Один из ключевых маркеров — регулярность поступлений денежных средств. Кстати, ещё раз, немного про самозанятых: одной из задач планируемого законодательного акта является решение проблемы с оптимизацией налогообложения через подмену трудовых отношений путем оформления сотрудников в качестве самозанятых. При вводе такой «поблажки» в ковидные времена, история не «прокатила»: загнать в самозанятость — загнали, а попробуй их оттуда теперь выковыряй…

Чем ответят граждане и бизнес? Вопрос, разумеется, риторический. Усиление фискального контроля неизбежно приведёт к поиску обходных путей среди населения и малого бизнеса. Как результат, рост расчётов наличными, который мы уже видим, особенно в сфере услуг, розничной торговли и частной занятости.

Примета времени: очаровательный магазинчик, где я покупаю домашние десерты уже пару лет, с января этого года перешёл исключительно на наличные. Платежный терминал (не буду упоминать название банка) на прилавке стоИт, а берут только наличные…