Выставление счетов-фактур на аванс для УСН 5% и 7% в 1С:Бухгалтерии 8 ред.3

📣 Выставление счетов-фактур на аванс для плательщиков УСН 5% и 7% в 1С:Бухгалтерии 8 ред.3
 
При получении предварительной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) плательщик НДС обязан исчислить НДС с аванса и в течение пяти календарных дней выставить покупателю счет-фактуру на аванс.

В программе:

1️⃣ Выполнить начальные настройки в разделе «Главное/ Налоги и отчеты/ НДС». В поле «Порядок регистрации счетов-фактур на аванс» следует выбрать одну из позиций: «Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса», «Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение 5 дней», «Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца», «Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода», «Не регистрировать счета-фактуры на авансы (п.13 ст.167 НК РФ)».

Упрощенец, исполняющий обязанности плательщика НДС, имеет право воспользоваться Методическими рекомендациями ФНС России и не выставлять счета-фактуры на авансы, зачтенные в текущем налоговом периоде.

Для этого в настройках, описанных выше, следует установить «Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода».

2️⃣ В карточках договоров с конкретными контрагентами есть возможность установить порядок выставления счетов-фактур на аванс, отличный от настроенного в п.1 по умолчанию – раздел «Справочники/ Договоры».

3️⃣ Загрузить в программу выписки банка в раздел «Банк и касса/ Банковские выписки» и (или) кассовые операции в раздел «Банк и касса/ Кассовые документы».

4️⃣ Создать счета-фактуры на аванс вручную при помощи команды «Создать на основании» из документа поступления платежа, либо воспользоваться обработкой «Регистрация счетов-фактур на аванс» из раздела «Банк и касса/ Регистрация счетов-фактур на аванс/ Счета-фактуры на аванс».

5️⃣ Готовые счета-фактуры на аванс можно просмотреть, распечатать, отредактировать, отправить по ЭДО из журнала счетов-фактур выданных из раздела «Продажи». Для удобства построить отбор при помощи команды в журнале документов наверху справа «Еще/ Настройка списка», закладка «Отбор», реквизит «Вид счета-фактуры» перетащить в правое поле и установить значение отбора «На аванс», завершить редактирование настройки при помощи одноименной желтой кнопки внизу справа.
 
Пример на скриншоте 👆🏻