Как налоговые органы взыскивают долги с взаимозависимых организаций?
❓ Один из самых частых вопросов бизнесменов, которые уже получили многомиллионный акт налоговой проверки - когда у меня заблокируют счет? Типичное поведение - создать новую фирму и перевести на нее бизнес. Раньше можно было. Лет 10 назад. Сеть ресторанов Тарас Бульба и Королевские воды не дадут соврать. А сейчас-так себе история…
❗️Четко это отслеживается!!!!
Налоговые органы смотрят по основным триггерам: имущество, сотрудники, поставщики, покупатели, а затем добивают иными факторами совокупности, о которых ниже. По сути, иные факторы-классические признаки взаимозависимости, перечень которых открыт и системно пополняется правоприменительной практикой.
Для взыскания с зависимых лиц у налоговых органов есть три года, в течение которых они подадут в суд, т.к. такое взыскание производится только в судебном порядке. Причем, никто не запрещает налоговым органам наложить обеспечительные меры на имущество взаимозависимых лиц до суда.
Они должны доказать в судебном порядке перевод бизнеса на зависимые организации.
📌 Вот и в этом деле АС ЗСО от 01.10.2025 № А46-21949/2024 https://ryakhovsky.ru/postanovleniea46-21949_24 доказали. Две фирмы должника бодро перевели бизнес на третью, но план оказался так себе историей…
📝 Совокупность доказательств перевода бизнеса, и как следствие-основания взыскания налоговой задолженности с зависимой фирмы, опять стандартна:
- три юрлица один учредитель и он же директор;
- регистрация по одному адресу;
- был перевод юр. адреса, но фактически остались на старом месте (протокол осмотра, допросы сотрудников, информация с сайта);
- единые телефоны, логотипы, сайт и группа в ВК;
- общий бухгалтер;
- общий IP-адрес на ТКС и банк-клиент;
- типовые договора,
- одни и те же заказчики;
- перевод контрактов на новую фирму…
🧷 PS: а еще есть статья 199.2 УК РФ-это когда зная о грядущем взыскании налоговой недоимки мы просим нам деньги не переводить, а перевести их в другое место. По письму, как правило. Это на 100% отслеживается и такие уголовные дела, увы, очень часты.
Вывод: перевод бизнеса так себе история, есть альтернативные способы, например, простое товарищество. И это один из!
Другие главы канала «Налоги без фильтра: Ряховский»
Выберите главу, чтобы продолжить чтение
Глава от 10.05.2026
🌱 Май — время шашлыков, дачных работ и… подготовки к налоговым проверкам. Звучит…
Глава от 08.05.2026
😳 Своровал или украл?
Теперь с денег, добытых преступным путем, нужно платить на…
Глава от 07.05.2026
💰 Любителям продать себе имущество подешевле: при продаже имущества взаимозависи…
Глава от 06.05.2026
Еще одна схема вывода денег учредителем все? 🤔
Вот создали учредители фирму, он…
Глава от 05.05.2026
⚖️ Допрос свидетеля посредством осуществления видеозвонка свидетелю через обычны…
Глава от 05.05.2026
❗️ Договор страхования жизни на срок не менее 5 лет, заключенный с работником, н…
Удалить пост или канал с МАКСОТЕКИ
Заявка подтверждается через бота Макс: нужно быть администратором канала и добавить бота МАКСОТЕКИ в администраторы. После проверки канал или конкретный пост скрывается с сайта.
🔍
Архив всех постов Макс
Поиск по тексту среди 4,410,878 постов
из 198,869 каналов.
Фильтры по дате, видео, репостам и удалённым публикациям.
1 ₽ — 7 дней доступа
далее 490 ₽/мес
Связанные темы в других каналах
Каналы из той же тематики, где часто появляются близкие сюжеты
@zdorovye_sovety
🌿 Здоровье
Погрузись в мир здоровья и фитнеса с каналом, где каждый найдет проверенные советы для укрепления иммунитета, правильного питания и активного образа жизни. Простые лайфха…
👥 69 378 · +4 231/7д
@club56695237
Здоровье | Красота
Мы расскажем о том, как правильно следить за своим здоровьем. И при этом быть красивой Сотрудничество: https://clck.ru/3QHuA6
👥 60 205
@bzdorov
Будем здоровы
Секреты крепкого здоровья! Реклама: clck.ru/3QqPbH Прайс (коммерция): vk.cc/cUm67m Работаем с BF: clck.ru/3TSJGn гормоны правильное питание диета гармония похудение кал…
👥 43 469 · +636/7д
@Sport_Llfe
Sport Life
Sport Life — ваш ежедневный шаг к лучшей версии себя. Здесь вы найдете мотивацию для тренировок, советы по здоровому образу жизни и практические рекомендации для самосове…
👥 42 808 · +404/7д
@str_body
Гимнастика на каждый день
Просыпайтесь с энергией и оставайтесь гибкими каждый день! Канал «Гимнастика на каждый день» — это ежедневные видеоупражнения для всех возрастов. Здесь вы найдете простые…
👥 37 644 · +775/7д
@id524806145189_biz
Гармония тела
Гармония тела» — канал о мягком пути к здоровью и стройности через простые тренировки, полезные привычки и заботу о себе без крайностей. По вопросам: https://clck.ru/3R…
👥 36 007 · -377/7д
Популярные посты канала «Налоги без фильтра: Ряховский»
Нарушение правил раздельного учета НДС, а также непризнание истекшей кредиторской задолженности для целей исчисления налога на прибыль орган…
👁 11 821 просмотров
Доверяй и проверяй! Правило работы команды: бухгалтера и директора
💰 Классика жанра: «Не царское дело подписывать всякое там! Пусть бухгалт…
👁 11 542 просмотров
🔍Как при помощи «Меркурия» доказали скрытую выручку
Данные из всех систем, в которые заносятся необходимые сведения, доступны налоговому ор…
👁 11 542 просмотров
https://www.kommersant.ru/doc/8455442
👁 11 504 просмотров
🚨57 требований о представлении документов — это законно? 😳
Привлечение к ответственности за непредоставление документов (информации) — ст. …
👁 11 473 просмотров
📋 Снижение штрафа по методике ФНС
💰 Существуют минимальные суммы штрафа:
1 000 рублей — для ФЛ;
3 000 рублей — ИП и МСП;
10 000 рублей — ины…
👁 11 462 просмотров
🔥 Самая мощная поддержка бизнеса в 2026 году — это сокращение количества налоговых инспекторов!
Но это неточно, так как ходят слухи, что ИИ…
👁 11 420 просмотров
🔍 Почему НЕЛЬЗЯ ссылаться на 51 ст. КС РФ
Судьи КС РФ обнаружили в налоговом законодательстве пробел, не позволяющий привлечь к ответственн…
👁 11 416 просмотров
Выплачивали дивиденды ежеквартально, но по итогам года убыток…. Что делать?
Все хотят получать дивиденды как зарплату — два раза в месяц!
…
👁 11 412 просмотров
Все шутки закончились?
👀Налоговая стала анализировать соцсети?
И выявлять доходы, с которых не были уплачены налоги?
Ужас …
👁 11 376 просмотров
А что так можно было?
После получения акта проверки по выездной проверке фирма заменила двух контрагентов авто новых, но в рамках доп. мероп…
👁 11 367 просмотров
https://www.forbes.ru/finansy/556303-nalogoviki-stali-case-zamorazivat-imusestvo-i-sceta-dolznikov-po-itogam-proverok
👁 11 363 просмотров
Возму в десницу перо тростяно и, уповая на грамоту печатную, мытарству посвящённую, буду словеса изрекать вам про мыто, и уповать на то,что…
👁 11 358 просмотров
🚫 Одновременное применение при УСН ставок НДС 5 % и 22 % не предусмотрено!
Даже если 22 % применять с учётом п. 5 ст. 173 НК РФ, то есть — б…
👁 11 350 просмотров
Вот предложения Минфина России по до настройке налоговой системы. https://tass.ru/ekonomika/26607967
👁 11 349 просмотров
Шутка
👁 11 347 просмотров
Сначала хотел подписать:
«НАЛОГОВЫЙ КОНСУЛЬТАНТ. Начало.»
Но передумал.
💡 Почему? Потому что налоговые консультанты не дают гарантий — а гар…
👁 11 333 просмотров
Наконец-то нашли способ как не платить страховые взносы на руководителя исходя из МРОТ-если директор был директором неполный месяц, то база …
👁 11 322 просмотров
Предложено смягчить переход к налоговым изменениям для МСП.
С предложениями Минфина можно ознакомится по ссылке
https://minfin.gov.ru/ru/pr…
👁 11 316 просмотров
Если налоговая истребует документы вне рамок проверок (п.2 ст.93.1 НК РФ), то если в запросе четко идентифицирована сделка (или сделки), ука…
👁 11 312 просмотров
🏷 Темы и теги
📋 О канале Налоги без фильтра: Ряховский
Д.э.н., профессор, Зав.кафедрой налогов Финуниверситета при Правительстве РФ, налоговый консультант.
Сопровождение налоговых проверок,структурирование, дробление.
⚡️ Экспертный канал для предпринимателей и бухгалтеров!
🔥 Новости налогового законодательства, советы по оптимизации налогов, разбор актуальных кейсов и лайфхаки. Будьте в курсе изменений и избегайте ошибок!
Сопровождение налоговых проверок,структурирование, дробление.
⚡️ Экспертный канал для предпринимателей и бухгалтеров!
🔥 Новости налогового законодательства, советы по оптимизации налогов, разбор актуальных кейсов и лайфхаки. Будьте в курсе изменений и избегайте ошибок!
Заявка в МАКСОТЕКА
➕
Добавьте свой канал в каталог
Зарегистрируйтесь в личном кабинете и добавьте канал за пару кликов.
Перейти в личный кабинет →
Бесплатная регистрация, быстрая модерация.