Контроль за доходами, переводами и безналичными расчётами станет жёстче.

Контроль за доходами, переводами и безналичными расчётами станет жёстче. Госдума рассмотрит пакет инициатив, которые нацелены на формирование единого прозрачного контура, в котором будут связаны транзакции, кассовые чеки, налоги и штрафы для организаторов массовой торговли.

Два больших блока реформы

▫️ Первый — прозрачность безналичных платежей. Банки и сам ЦБ должны будут передавать в ФНС сведения об операциях, а в кассовом чеке должен появиться идентификатор безналичной оплаты. Дальше чек по таким операциям будет доставляться покупателю уже через его банк, а не только через продавца.

▫️ Второй — это зачистка серой торговли, особенно там, где контроль традиционно слабее: массовые точки, арендаторы торговых пространств, дистанционная продажа. Вплоть до реестра систематических нарушителей и запрета на размещение предложений в интернете.

Что именно меняется

▫️ Законопроект добавляет новый реквизит — идентификатор безналичной оплаты, а также обязывает кредитные организации и Банк России передавать информацию об операциях физических и юридических лиц. Это касается и B2B-расчётов с предъявлением электронных средств платежа, и платежей людей в адрес юрлиц и ИП переводом и через СБП. Передача может идти через НСПК.

▫️ Если чек содержит необходимые сведения о безналичной операции и подтверждение ОФД, продавец может не отправлять его напрямую покупателю на email или телефон и не выдавать бумажный экземпляр, если покупатель специально не потребует этого.

▫️ Чек получает банк покупателя и обязан бесплатно разместить его на своём информационном ресурсе так, чтобы у клиента был постоянный доступ в течение последующих трёх лет, но не дольше срока обслуживания клиента в этом банке. Если такого ресурса у банка нет, чек нужно немедленно отправить клиенту в электронном виде. При этом клиент может запретить банку получать такие чеки, а затем снять запрет или выдать банку разовое полномочие запросить отдельный чек.

▫️ Законопроект предполагает передачу ИНН покупателя и получателя денег, но ИНН покупателя не должен передаваться без его согласия, причём клиент в любой момент может это согласие отозвать.

▫️ Организатор массовой торговли обязан проверять, есть ли у арендаторов зарегистрированная контрольно-кассовая техника по адресу торговой точки, и ежемесячно проверять их наличие в реестре нарушителей. Если нарушение не устранено за 15 рабочих дней, организатор обязан в одностороннем порядке отказаться от договора аренды.

Переходный период для новой модели обмена данными и доставки чеков продлится до августа 2027.

По расчётам из финансово-экономического обоснования, на запуск потребуется 6,21 млрд руб. Из них около 6,16 млрд руб. пойдёт именно на контур прозрачности безналичных расчётов, а ещё 50 млн руб. на доработку софта для контроля организаторов массовой торговли, а потенциальная выгода бюджета — 100+ млрд рублей за 2027-2029 годы. По данным авторов реформы, разрыв между выручкой по безналичным расчётам и по кассовым чекам — 4,47 трлн рублей, примерно треть из которых не декларируется и, следовательно, не облагается налогами.

Финтехно